Belastingwijzigingen en nieuwe maatregelen voor particulieren en ondernemers in 2025.
Belastingverlaging voor Middeninkomens
Goed nieuws voor middeninkomens: het belastingtarief in de eerste schijf wordt verlaagd. Vanaf 2025 daalt het tarief van de eerste schijf naar 35,82% (voor inkomens tot €73.031). Het tweede tarief blijft gelijk op 37,48%, en het derde tarief voor inkomens boven de €73.031 blijft ongewijzigd op 49,50%.
Voor mensen met lagere inkomens wordt de algemene heffingskorting iets verlaagd, wat betekent dat zij een klein beetje meer belasting zullen betalen. Deze wijzigingen zorgen er vooral voor dat middeninkomens iets meer te besteden hebben.
Zelfstandigenaftrek en MKB-winstvrijstelling
Voor ondernemers worden enkele fiscale voordelen aangepast. De zelfstandigenaftrek wordt verder verlaagd naar €2.470 per jaar, wat betekent dat zelfstandigen iets meer belasting zullen betalen over hun inkomen. Ook de MKB-winstvrijstelling wordt verlaagd van 13,31% naar 12,7%, wat een direct effect heeft op de belastingheffing over de winst van ondernemers. Dit maakt het essentieel om je belastingstrategie voor de komende jaren te herzien.
Verhoging van de BTW in Bepaalde Sectoren
Vanaf 2026 zal het verlaagde BTW-tarief van 9% voor bepaalde sectoren, zoals kunst, cultuur en sport, worden verhoogd naar 21%. Dit betekent hogere kosten voor ondernemers in deze sectoren, wat mogelijk wordt doorberekend aan de consument. Ondernemers in deze sectoren moeten zich voorbereiden op deze verandering en hun prijsstrategieën herzien.
Sociale Zekerheid voor Zelfstandigen
Om schijnzelfstandigheid te verminderen, worden de regels rond de wet DBA aangescherpt. Daarnaast komt er een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zelfstandigen. Dit biedt zelfstandigen meer zekerheid in geval van ziekte of arbeidsongeschiktheid, maar kan ook leiden tot extra kosten.
Woningbouw en Klimaatdoelen
De regering zet zwaar in op woningbouw en klimaatdoelen. Er wordt gestreefd naar de bouw van 100.000 nieuwe woningen per jaar om de woningnood aan te pakken. Daarnaast wordt er flink geïnvesteerd in verduurzaming, zodat Nederland zijn klimaatdoelen kan halen.
De plannen van Prinsjesdag 2024 bieden belastingvoordelen voor middeninkomens, maar brengen ook veranderingen met zich mee voor zelfstandigen en specifieke sectoren. Het is belangrijk om deze ontwikkelingen mee te nemen bij het plannen van je financiële toekomst. Bij Care4tax helpen we je graag met een persoonlijk belasting- en financieel advies, zodat je optimaal bent voorbereid op deze veranderingen.
Disclaimer: Deze blogpost is bedoeld voor informatieve doeleinden en is geen vervanging voor professioneel advies.
